四川久遠銀海軟件股份有限公司

鑒證報告

(資料圖片)

關于四川久遠銀海軟件股份有限公司2022年度募集資金存

          放與使用情況

        專項報告的鑒證報告

                          信會師報字[2023]第ZA10275號

四川久遠銀海軟件股份有限公司全體股東：

  我們接受委托，對后附的四川久遠銀海軟件股份有限公司（以下

簡稱“久遠銀海”） 2022年度募集資金存放與使用情況專項報告（以

下簡稱“募集資金專項報告”）執(zhí)行了合理保證的鑒證業(yè)務。

   一、董事會的責任

   久遠銀海董事會的責任是按照中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公

司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求

（2022年修訂）》（證監(jiān)會公告〔2022〕15號）、《深圳證券交易所

上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》以及《深

圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第2號——公告格式（2023年修

訂）》的相關規(guī)定編制募集資金專項報告。這種責任包括設計、執(zhí)行

和維護與募集資金專項報告編制相關的內部控制，確保募集資金專項

報告真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

  二、注冊會計師的責任

  我們的責任是在執(zhí)行鑒證工作的基礎上對募集資金專項報告發(fā)

表鑒證結論。

  三、工作概述

  我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業(yè)務準則第3101號——歷史

財務信息審計或審閱以外的鑒證業(yè)務》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務。該準

則要求我們遵守職業(yè)道德規(guī)范，計劃和實施鑒證工作，以對募集資金

專項報告是否在所有重大方面按照中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公

              鑒證報告第 1 頁

司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求

（2022年修訂）》（證監(jiān)會公告〔2022〕15號）、《深圳證券交易所

上市公司自律監(jiān)管指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》以及《深

圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指南第2號——公告格式（2023年修

訂）》的相關規(guī)定編制，在所有重大方面如實反映久遠銀海2022年度

募集資金存放與使用情況獲取合理保證。在執(zhí)行鑒證工作過程中，我

們實施了包括詢問、檢查會計記錄等我們認為必要的程序。我們相信，

我們的鑒證工作為發(fā)表鑒證結論提供了合理的基礎。

  四、鑒證結論

  我們認為，久遠銀海2022年度募集資金存放與使用情況專項報告

在所有重大方面按照中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司監(jiān)管指引第

（證監(jiān)會公告〔2022〕15號）、《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管

指引第1號——主板上市公司規(guī)范運作》以及《深圳證券交易所上市

公司自律監(jiān)管指南第2號——公告格式（2023年修訂）》的相關規(guī)定

編制，如實反映了久遠銀海2022年度募集資金存放與使用情況。

  五、報告使用限制

  本報告僅供久遠銀海為披露2022年年度報告的目的使用，不得用

作任何其他目的。

  立信會計師事務所           中國注冊會計師：楊志平

  （特殊普通合伙）

                      中國注冊會計師：俞華

   中 國·上海            二 O 二三年三月十五日

              鑒證報告第 2 頁

四川久遠銀海軟件股份有限公司

               四川久遠銀海軟件股份有限公司

      根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和

使用的監(jiān)管要求（2022 年修訂）》（證監(jiān)會公告〔2022〕15 號）、《深圳證券交易所上市

公司自律監(jiān)管指引第 1 號——主板上市公司規(guī)范運作》以及《深圳證券交易所上市公司自律

監(jiān)管指南第 2 號——公告格式（2023 年修訂）》的相關規(guī)定，本公司就 2022 年度募集資金

存放與使用情況作如下專項報告：

一、     募集資金基本情況

(一)    實際募集資金金額、資金到賬時間

       經中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2017] 1504 號《關于核準四川久遠銀海軟件股

       份有限公司非公開發(fā)行股票的批復》核準，本公司由主承銷商廣發(fā)證券采取定價方

       式，向特定投資者非公開發(fā)行人民幣普通股股票（A 股）12,540,592.00 股,發(fā)行價格

       為人民幣 35.72 元/股，募集資金總額為人民幣 447,950,000.00 元。2018 年 1 月 25

       日，廣發(fā)證券股份有限公司扣除承銷費及保薦費人民幣 9,905,660.38 元后的募集資

       金為人民幣 438,044,339.62 元，2018 年 1 月 25 日公司開立的募集資金賬戶實際收到

       由廣發(fā)證券股份有限公司轉入的募集資金為人民幣 437,450,000 元（已扣除非發(fā)行費

       用的承銷費和保薦費稅款 594,339.62 元）。扣除其他發(fā)行費用人民幣 2,180,989.15

       元（律師費用 707,547.17 元，驗資費用 75,471.70 元，信息披露費 1,179,245.28 元，

       印花稅 218,725.00 元），實際募集資金凈額人民幣 435,863,350.47 元。

       上述資金到位情況業(yè)經立信會計師事務所（特殊普通合伙）驗證，并由其出具信會

       師報字[2018]第 10044 號驗資報告。

(二)    以前年度募集資金使用及結余情況

       截止 2021 年 12 月 31 日，募集資金余額為 386,890,628.37 元，以前年度使用及結余

       金額情況為：

                                                   單位：人民幣元

                       時間                      募集資金專戶發(fā)生情況

       截止 2018 年 1 月 25 日募集資金初始專戶金額                      437,450,000.00

       減：其他發(fā)行費用                                            1,250,000.00

       減：置換先期投入募投項目的自籌資金

       加：利息收入                                              3,407,601.63

       其中：理財產品利息收入                                         3,210,479.16

                            專項報告第 1 頁

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                     時間                募集資金專戶發(fā)生情況

    減：手續(xù)費支出                                        2,518.83

    截止 2018 年 12 月 31 日募集資金余額                439,605,082.80

    其中：2018 年 12 月 31 日募集資金專戶余額              159,605,082.80

                                            單位：人民幣元

                     時間                募集資金專戶發(fā)生情況

    截止 2018 年 12 月 31 日募集資金專戶金額              439,605,082.80

    減：置換先期投入募投項目的自籌資金（注 1）                    31,613,340.92

    加：利息收入                                     8,426,439.28

    其中：理財產品利息收入                                6,592,027.40

    減：手續(xù)費支出                                        3,500.00

    截止 2019 年 12 月 31 日募集資金余額                416,414,681.16

    其中：2019 年 12 月 31 日募集資金專戶余額              166,414,681.16

    注 1：2019 年度使用募集資金置換預先投入的自籌資金合計 31,613,340.92 元，其中：

    醫(yī)保便民服務平臺項目預先投入 27,923,154.88 元；醫(yī)保基金精算與醫(yī)保服務治理解

    決方案項目預先投入 1,495,539.93 元；軍民融合公共服務平臺信息化支撐服務項目

    預先投入 2,194,646.11 元。

                                            單位：人民幣元

                     時間                募集資金專戶發(fā)生情況

    截止 2019 年 12 月 31 日募集資金余額                416,414,681.16

    減：置換先期投入募投項目的自籌資金(注 2)                    33,333,664.11

    加：2020 年度利息收入                             11,399,178.44

    其中：理財產品利息收入                                5,965,410.96

    減：2020 年度專戶手續(xù)費支出                               3,526.33

    截止 2020 年 12 月 31 日募集資金余額                394,476,669.16

    其中：2020 年 12 月 31 日募集資金專戶余額               94,476,669.16

                           專項報告第 2 頁

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      注 2：2020 年度使用募集資金置換預先投入的自籌資金合計 33,333,664.11 元，其中：

      醫(yī)保便民服務平臺項目預先投入 20,147,981.78 元；醫(yī)保基金精算與醫(yī)保服務治理解

      決方案項目預先投入 11,180,328.44 元；軍民融合公共服務平臺信息化支撐服務項目

      預先投入 2,005,353.89 元。

                                                         單位：人民幣元

                       時間                        募集資金專戶發(fā)生情況

      截止 2020 年 12 月 31 日募集資金余額                           394,476,669.16

      減：置換先期投入募投項目的自籌資金(注 3)                               17,008,927.87

      加：2021 年度利息收入                                         9,426,947.08

      其中：理財產品利息收入                                           8,007,945.20

      減：2021 年度專戶手續(xù)費支出                                          4,060.00

      截止 2021 年 12 月 31 日募集資金余額                           386,890,628.37

      其中：2021 年 12 月 31 日募集資金專戶余額                         386,890,628.37

      注 3：2021 年度使用募集資金置換預先投入的自籌資金合計 17,008,927.87 元，其中：

      醫(yī)保便民服務平臺項目預先投入 10,468,927.87 元；醫(yī)?；鹁闩c醫(yī)保服務治理解

      決方案項目預先投入 6,540,000.00 元；軍民融合公共服務平臺信息化支撐服務項目

      預先投入 0.00 元。

      醫(yī)?；鹁闩c醫(yī)保服務治理解決方案項目 2020 年度實際預先投入的自籌資金為

(三)   本年度募集資金使用及結余情況

      截止 2022 年 12 月 31 日，募集資金余額為 329,392,603.90 元，本年度使用及結余金

      額情況為：

                                                       單位：人民幣元

                       時間                        募集資金專戶發(fā)生情況

      截止 2021 年 12 月 31 日募集資金余額                           386,890,628.37

      其中：2021 年 12 月 31 日募集資金專戶余額                         386,890,628.37

      加：2022 年銀行存款利息收入                                      8,593,685.05

      減：2022 年手續(xù)費支出                                              570.00

      減：置換先期投入募投項目的自籌資金(注)                                 66,091,139.52

      截止 2022 年 12 月 31 日募集資金余額                           329,392,603.90

                             專項報告第 3 頁

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                      時間                              募集資金專戶發(fā)生情況

      其中：2022 年 12 月 31 日募集資金專戶余額                                329,392,603.90

      注：本年度使用募集資金置換預先投入的自籌資金合計 66,091,139.52 元，其中：醫(yī)

      保便民服務平臺項目預先投入 44,850,567.56 元；醫(yī)?；鹁闩c醫(yī)保服務治理解決

      方案項目預先投入 21,240,571.96 元；軍民融合公共服務平臺信息化支撐服務項目預

      先投入 0.00 元。

二、    募集資金存放和管理情況

      為了規(guī)范公司募集資金的管理和使用，保護投資者的利益，根據(jù)據(jù)《公司法》、《證

      券法》、《上市公司監(jiān)管指引第 2 號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求

      （2022 年修訂）》（證監(jiān)會公告〔2022〕15 號）、《深圳證券交易所上市公司自律

      監(jiān)管指引第 1 號——主板上市公司規(guī)范運作》等相關規(guī)定，公司設立了相關募集資

      金專項賬戶用于存放募集資金，對募集資金的管理和使用進行監(jiān)督，保證?？顚Ｓ谩?/p>

(一)   三方監(jiān)管協(xié)議簽署情況

      為規(guī)范公司募集資金管理，保護中小投資者的權益，根據(jù)《上市公司監(jiān)管指引第 2

      號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022 年修訂）》

                                     （證監(jiān)會公告〔2022〕

      作》等相關法律法規(guī)以及公司制定的募集資金管理制度的相關規(guī)定，公司會同保薦

      機構廣發(fā)證券股份有限公司與中國農業(yè)銀行股份有限公司成都總府支行、中國建設

      銀行股份有限公司成都第一支行、中國農業(yè)銀行股份有限公司成都益州大道支行簽

      訂了《募集資金三方監(jiān)管協(xié)議》。

(二)   募集資金專戶存儲情況

       為提高本公司募集資金使用效率，更好地實現(xiàn)公司現(xiàn)金的保值增值，降低財務成本，

       增加資金收益，為公司及股東獲取更多的投資回報。本公司將募集資金專戶內的部

       分募集資金購買投資期限不超過 12 個月的安全性高、流動性好、有保本約定的銀

       行理財產品（包括協(xié)定存款、結構性存款等），不購買以股票及其衍生品、無擔保

       債券為投資標的的產品。本公司承諾上述產品不得用于質押，產品專用結算賬戶不

       得存放非募集資金或用作其他用途，開立或注銷產品專用結算賬戶的，公司將及時

       報送深圳證券交易所備案并公告。

      截止 2022 年 12 月 31 日，募集資金存放專項賬戶的銀行存款余額如下：

                                                               單位：人民幣元

          銀行名稱                賬號          初始存放日        截止日余額         存儲方式

      中國農業(yè)銀行股份有限      22900201040020096   2018-1-25     182,044.43   活期存款

                              專項報告第 4 頁

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         銀行名稱              賬號             初始存放日         截止日余額           存儲方式

      公司成都商鼎國際支行

      中國建設銀行股份有限

      公司成都第一支行

      中國農業(yè)銀行股份有限

      公司成都益州大道支行

      中國農業(yè)銀行股份有限

      公司成都商鼎國際支行

      中國農業(yè)銀行股份有限

      公司成都商鼎國際支行

      中國農業(yè)銀行股份有限

      公司成都商鼎國際支行

      中國農業(yè)銀行股份有限

      公司成都商鼎國際支行

      中國農業(yè)銀行股份有限

      公司成都商鼎國際支行

      中國農業(yè)銀行股份有限

      公司成都商鼎國際支行

      中國農業(yè)銀行股份有限                                                        7 天通知存

      公司成都商鼎國際支行                                                          款

      中國建設銀行股份有限

      公司成都第一支行

      中國農業(yè)銀行股份有限

      公司成都益州大道支行

         合   計                                         329,392,603.90

三、    本年度募集資金的實際使用情況

      本年內，本公司募集資金實際使用情況見附表 1《募集資金使用情況對照表》。

(一)   募集資金投資項目的資金使用情況

      本公司 2022 年度募集資金實際使用情況詳見附表 1《募集資金使用情況對照表》。

(二)   募集資金投資項目的實施地點、實施方式變更情況

                           專項報告第 5 頁

四川久遠銀海軟件股份有限公司

      集資金投資項目實施方式的議案》，決議公司募投項目：1、“醫(yī)保便民服務平臺項

      目”取消外購無形資產，將擬用于外購無形資產的剩余資金全部用于研發(fā)支出；2、

      “醫(yī)?；鹁闩c醫(yī)保服務治理解決方案項目” 取消外購無形資產，將擬用于外購

      無形資產的剩余資金全部用于研發(fā)支出。該項變更已于 2019 年 3 月 27 日公告，實

      際變更情況與公告內容一致，并經 2019 年 4 月 12 日召開的 2019 年第一次臨時股東

      大會審議通過。

(三)   募集資金投資項目先期投入及置換情況

      合計 57,451,006.99 元，根據(jù) 2022 年 3 月 11 日公司第五屆董事會第十二次會議審議

      通過的《關于以募集資金置換 2021 年度內自有資金代墊募投項目支出的鑒證報告》

      的議案以及其他相關程序，公司實際使用募集資金置換預先已投入募集資金項目的

      自籌資金 66,091,139.52 元。公司已聘請立信會計師事務所（特殊普通合伙）進行了

      專項審計，出具了信會師報字[2022]第 ZA10239 號《關于四川久遠銀海軟件股份有

      限公司以募集資金置換 2021 年度內自有資金代墊募投項目支出的鑒證報告》，保薦

      機構廣發(fā)證券股份有限公司已發(fā)表明確同意意見。

(四)   用閑置募集資金暫時補充流動資金情況

      本公司不存在用閑置募集資金暫時補充流動資金情況。

(五)   用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理情況

      本公司不存在用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理的情況。

(六)   節(jié)余募集資金使用情況

      本公司不存在將募集資金投資項目節(jié)余資金用于其他募集資金投資項目或非募集資

      金投資項目。

(七)   超募資金使用情況

      本公司不存在超募資金使用的情況。

(八)   尚未使用的募集資金用途及去向

      尚未使用的募集資金存儲于相關銀行募集資金專管賬戶，詳見二（二）。

                         專項報告第 6 頁

四川久遠銀海軟件股份有限公司

(九)   募集資金使用的其他情況

      報告期內，募集資金無其他使用情況。

四、    變更募集資金投資項目的資金使用情況

      報告期內，本公司募集資金投資項目未發(fā)生變更。

(一)   變更募集資金投資項目情況表

      報告期內，本公司不存在變更募集資金投資項目的資金使用情況。

(二)   未達到計劃進度及變更后的項目可行性發(fā)生重大變化的情況

      報告期內，不存在未達到計劃進度及變更后的項目可行性發(fā)生重大變化的情況。

(三)   變更后的募集資金投資項目無法單獨核算效益的原因及其情況

      報告期內，不存在變更后的募集資金投資項目無法單獨核算效益的原因及其情況。

(四)   募集資金投資項目已對外轉讓或置換情況

      本公司不存在募集資金投資項目已對外轉讓或置換情況。

五、    募集資金使用及披露中存在的問題

      本公司已披露的相關信息不存在不及時、真實、準確、完整披露的情況，募集資金

      存放、使用、管理及披露不存在違規(guī)情形。

六、    專項報告的批準報出

      本專項報告于 2023 年 3 月 15 日經董事會批準報出。

      附表：1、募集資金使用情況對照表

                                    四川久遠銀海軟股份有限公司

                                               董事會

                        專項報告第 7 頁

附表 1：

                                                            募集資金使用情況對照表

  編制單位：四川久遠銀海軟件股份有限公司                                                 2022 年度

                                                                                                                                    單位： 元

                                                                                           本年度投入募集資金總

             募集資金總額                                              437,450,000.00（注 1）                                                       66,091,139.52

                                                                                                 額

報告期內變更用途的募集資金總額

                                                                                           已累計投入募集資金總

累計變更用途的募集資金總額                                                             221,200,000.00                                                  148,047,072.42

                                                                                                 額

累計變更用途的募集資金總額比例                                                                  50.57%

                是否已變                                                                                       項目達到預定                   是否達   項目可行性是

承諾投資項目和超募資金             募集資金承諾           調整后投資總           本年度投入           截至期末累計           截至期末投資進度（%）              本年度實現(xiàn)的

                更項目（含                                                                                      可使用狀態(tài)日                   到預計   否發(fā)生重大變

        投向                投資總額               額(1)             金額           投入金額(2)           (3)＝(2)/(1)               效益

                部分變更）                                                                                        期                      效益         化

   承諾投資項目

醫(yī)保便民服務平臺項目       是      382,500,000.00   319,950,000.00   44,850,567.56   103,390,632.09      32.31%        未完成     65,080,509.47    是         否

醫(yī)?；鹁闩c醫(yī)保服務

                 是       64,800,000.00    64,800,000.00   21,240,571.96    40,456,440.33      62.43%        未完成     25,479,153.78    是         否

治理解決方案項目

軍民融合公共服務平臺信

                 否       52,700,000.00    52,700,000.00            0.00     4,200,000.00       7.97%        未完成                 -    否         否

息化支撐服務項目（注 2）

承諾投資項目小計            500,000,000.00   437,450,000.00   66,091,139.52   148,047,072.42   90,559,663.25

超募資金投向

無

超募資金投向小計

合計                  500,000,000.00   437,450,000.00   66,091,139.52   148,047,072.42

未達到計劃進度或預計收

益的情況和原因（分具體   詳見四（二）未達到計劃進度及變更后的項目可行性發(fā)生重大變化的情況

項目）

項目可行性發(fā)生重大變化

              無

的情況說明

超募資金的金額、用途及

              無

使用進展情況

募集資金投資項目實施地

              詳見三（二）募集資金投資項目的實施地點、實施方式變更情況

點變更情況

募集資金投資項目實施方

              詳見四（一）變更募集資金投資項目情況表

式調整情況

募集資金投資項目先期投

              詳見三（三）募集資金投資項目先期投入及置換情況

入及置換情況

用閑置募集資金暫時補充

              詳見三（四）用閑置募集資金暫時補充流動資金情況

流動資金情況

用閑置募集資金進行現(xiàn)金   詳見三（五）用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理情況

管理情況

項目實施出現(xiàn)募集資金結

              詳見三（六）節(jié)余募集資金使用情況

余的金額及原因

尚未使用的募集資金用途

              詳見三（八）尚未使用的募集資金用途及去向

及去向

募集資金使用及披露中存

              詳見三（九）募集資金使用的其他情況

在的問題或其他情況

注 1：“募集資金總額”包含發(fā)行相關費用金額（不含稅）2,180,989.15 元，實際募集資金凈額為 435,863,350.47 元。

注 2：軍民融合公共服務平臺信息化支撐服務項目市場拓展緩慢，暫未產生效益。

附表 2：

                                     變更募集資金投資項目情況表

編制單位：四川久遠銀海軟件股份有限公司                               2022 年度

                                                                                          單位： 元

                                          截至期末實際

         對應的原承   變更后項目擬投入募集資金總額   本年度實際               截至期末投資進          項目達到預定可   本年度實現(xiàn)   是否達到預   變更后的項目可行性

變更后的項目                                    累計投入金額

         諾項目           (1)        投入金額               度（%）(3)=(2)/(1)   使用狀態(tài)日期    的效益     計效益      是否發(fā)生重大變化

                                            (2)

  無

  合計

變更原因、決策程序及信息披露情況說明（分具體項目）

未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目）

變更后的項目可行性發(fā)生重大變化的情況說明

  注：“本年度實現(xiàn)的效益”的計算口徑、計算方法應與承諾效益的計算口徑、計算方法一致。

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