證券代碼：600096   證券簡稱：云天化   公告編號：臨 2023-083

      云南云天化股份有限公司

關(guān)于公司全資子公司開展匯率期貨套期保值業(yè)務(wù)公告

(資料圖片僅供參考)

 本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述

或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)法律責(zé)任。

   重要內(nèi)容提示：

   ? 交易目的：為應(yīng)對匯率波動對公司經(jīng)營產(chǎn)生的不確定性影響，

公司全資子公司云南云天化聯(lián)合商務(wù)有限公司的全資子公司天際通

商（新加坡）有限公司（以下簡稱“天際通商”）將在新加坡交易所通

過開展美元兌離岸人民幣匯率期貨套期保值業(yè)務(wù)，作為現(xiàn)有銀行間匯

率管理工具的補充，以減輕計劃購入或賣出的美元兌人民幣匯率波動

對公司經(jīng)營的不確定性影響。

   ? 交易品種：美元兌離岸人民幣匯率。

   ? 交易工具：美元兌離岸人民幣匯率期貨合約。

   ? 交易場所：新加坡交易所。

   ? 交易金額：雙向持倉上限為 1,000 萬美元（單邊持倉在該持倉

上限范圍內(nèi)使用），最高期貨保證金額度 515 萬人民幣（該額度在有

效期內(nèi)可循環(huán)滾動使用），有效期內(nèi)任一時點的交易金額（含前述交

易的收益進行再交易的相關(guān)金額）不超過已批準(zhǔn)額度。

   ? 已履行及擬履行的審議程序：該事項經(jīng)公司第九屆董事會第十

七次（臨時）會議審議通過，無需提交股東大會審議。

   ? 特別風(fēng)險提示：公司子公司開展匯率期貨套期保值業(yè)務(wù)，不以

套利、投機為目的，但進行匯率期貨套期保值交易仍可能存在匯率波

動風(fēng)險、流動性風(fēng)險、內(nèi)部控制風(fēng)險、境外交易風(fēng)險等，公司及子公

司積極落實風(fēng)險控制措施，審慎操作，防范相關(guān)風(fēng)險。敬請廣大投資

者注意投資風(fēng)險。

  一、交易情況概述

  （一）交易目的

  公司進出口業(yè)務(wù)規(guī)模較大，近年來，美元兌人民幣匯率常年處于

雙向?qū)挿▌訝顟B(tài)，對公司自產(chǎn)品盈利水平、貿(mào)易業(yè)務(wù)及供應(yīng)鏈運營

業(yè)務(wù)的利潤實現(xiàn)造成較大不確定性影響。為防范外匯波動風(fēng)險對公司

經(jīng)營產(chǎn)生的不確定性影響，公司主動積極進行外匯管理，目前以銀行

間市場進行即期、遠期結(jié)售匯等手段作為匯率管理工具；為有效補充

現(xiàn)有匯率管理工具，公司全資子公司天際通商將開展美元兌離岸人民

幣匯率期貨套期保值業(yè)務(wù)，保持匯率風(fēng)險中性。

  （二）交易金額

  雙向持倉合計上限為 1,000 萬美元（單邊持倉在該持倉上限范圍

內(nèi)使用），最高期貨保證金額度 515 萬人民幣（該額度在有效期內(nèi)可

循環(huán)滾動使用），有效期內(nèi)任一時點的交易金額（含前述交易的收益

進行再交易的相關(guān)金額）不超過已批準(zhǔn)額度。

  （三）資金來源

  自有資金，不涉及募集資金。

  （四）交易方式

  公司全資子公司將通過目前全球美元兌離岸人民幣匯率期貨合

約交易量最大的新加坡交易所進行匯率期貨交易，確保交易品種的流

動性、交易結(jié)算的便捷性和安全性。

  交易類型符合《上海證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 5 號—

—交易與關(guān)聯(lián)交易（2023 年 1 月修訂）》的規(guī)定。

  （五）交易期限

  本次匯率期貨套期保值方案有效期為公司董事會審議通過后 12

個月。

  二、審議程序

議通過了《關(guān)于公司全資子公司開展匯率期貨套期保值業(yè)務(wù)的議案》，

公司獨立董事發(fā)表了明確同意的獨立意見。該議案無需提交股東大會

審議。

  三、交易風(fēng)險分析及風(fēng)控措施

  （一）風(fēng)險分析

而造成套期保值損失。

劇變化，可能造成資金流動性風(fēng)險，如未能及時補充保證金可能被強

制平倉帶來損失。

能會產(chǎn)生由于內(nèi)控體系不完善造成的風(fēng)險。

政策變動導(dǎo)致無法交易而帶來損失的風(fēng)險。

  （二）風(fēng)險控制措施

保業(yè)務(wù)，按照套期保值會計準(zhǔn)則的規(guī)定實施匯率套保，與業(yè)務(wù)外匯需

求、換匯的現(xiàn)貨需求相對應(yīng)，堅決杜絕出現(xiàn)匯率期貨端風(fēng)險敞口。

員，包括交易員、風(fēng)險管理人員和財務(wù)專家，具備相關(guān)的市場知識和

技能，能夠有效管理期貨和衍生品交易。

和資金管理制度，確保交易資金的安全性和合規(guī)性。公司及子公司將

資金進行分類管理，確保期貨交易資金與公司其他資金分開，并設(shè)立

適當(dāng)?shù)馁Y金限額和風(fēng)險控制措施。

序，包括制定交易策略、風(fēng)險評估和決策流程。決策過程中，公司及

子公司將充分考慮市場情況、公司需求和風(fēng)險承受能力，以確保交易

決策的合理性和有效性。

制度，對匯率期貨交易進行監(jiān)控和評估。這些報告包括交易情況、風(fēng)

險暴露、盈虧情況等，以便及時發(fā)現(xiàn)和解決潛在的問題。

包括實時監(jiān)測市場波動、設(shè)置止損限額、建立風(fēng)險預(yù)警機制等。同時

使用風(fēng)險管理工具和模型來評估和控制風(fēng)險，以確保交易風(fēng)險在可控

范圍內(nèi)。

  四、交易對公司的影響及相關(guān)會計處理

  （一）對公司的影響

  通過開展匯率期貨套期保值業(yè)務(wù)，降低外匯匯率波動對公司經(jīng)營

造成的不確定影響，增強公司抗風(fēng)險能力；公司使用自有資金開展期

貨套期保值業(yè)務(wù)，投入的保證金規(guī)模與自有資金、經(jīng)營情況和實際需

求相匹配，不會影響公司及子公司正常經(jīng)營。

  （二）會計處理

  公司將嚴(yán)格按照財政部發(fā)布的《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 22 號——金融

工具確認(rèn)和計量》《企業(yè)會計準(zhǔn)則第 24 號——套期會計》及《企業(yè)

會計準(zhǔn)則第 37 號——金融工具列報》等相關(guān)規(guī)定及其指南，對開展

的期貨套期保值業(yè)務(wù)進行相應(yīng)的核算處理和列報披露。

  五、獨立董事意見

  公司全資子公司本次開展匯率期貨套期保值業(yè)務(wù)是公司應(yīng)對匯

率波動風(fēng)險采取的主動管理策略，可有效規(guī)避外匯風(fēng)險，且風(fēng)險可控，

不會對公司經(jīng)營情況及財務(wù)狀況產(chǎn)生重大不利影響，公司本次開展套

期保值業(yè)務(wù)不會損害公司及中小股東的利益；公司已建立較為完善的

《期貨套期保值業(yè)務(wù)管理制度》，形成了較為完整的風(fēng)險管理體系，

該套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)審批程序符合國家相關(guān)法律、法規(guī)及《公司章

程》的有關(guān)規(guī)定。我們認(rèn)為公司應(yīng)加強對市場的判斷分析，提升市場

分析操作準(zhǔn)確性，根據(jù)經(jīng)營需求嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定進行期貨套期保值

操作，并確保有效防范期貨套期保值業(yè)務(wù)風(fēng)險。

  獨立董事對公司全資子公司開展匯率期貨套期保值業(yè)務(wù)的議案

發(fā)表同意的獨立意見。

  特此公告。

                  云南云天化股份有限公司

                          董事會

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