公司代碼：900957                        公司簡(jiǎn)稱(chēng)：凌云 B 股

                上海凌云實(shí)業(yè)發(fā)展股份有限公司

上海凌云實(shí)業(yè)發(fā)展股份有限公司全體股東：

(相關(guān)資料圖)

  根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引的規(guī)定和其他內(nèi)部控制監(jiān)管要求（以下簡(jiǎn)稱(chēng)企業(yè)內(nèi)部

控制規(guī)范體系），結(jié)合本公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)公司）內(nèi)部控制制度和評(píng)價(jià)辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)

監(jiān)督的基礎(chǔ)上，我們對(duì)公司2022年12月31日（內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日）的內(nèi)部控制有效性進(jìn)行了評(píng)價(jià)。

一. 重要聲明

  按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)

部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織

領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存

在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法

律責(zé)任。

  公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提

高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供

合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停?/p>

根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

二. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)論

     □是 √否

  √有效 □無(wú)效

  根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，不存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)

部控制重大缺陷，董事會(huì)認(rèn)為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保

持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

  □是 √否

  根據(jù)公司非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況，于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日，公司未發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)

報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷。

     □適用 √不適用

  自?xún)?nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評(píng)價(jià)結(jié)論

的因素。

     √是 □否

     √是 □否

三. 內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作情況

(一).   內(nèi)部控制評(píng)價(jià)范圍

     公司按照風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向原則確定納入評(píng)價(jià)范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

     有限公司、全資子公司靖遠(yuǎn)德祐新能源有限責(zé)任公司以及控股子公司上?？盗?shí)業(yè)有限公司。

                    指標(biāo)                   占比（%）

納入評(píng)價(jià)范圍單位的資產(chǎn)總額占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)總額之比                     100

納入評(píng)價(jià)范圍單位的營(yíng)業(yè)收入合計(jì)占公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表營(yíng)業(yè)收入總額之比                 100

  公司治理結(jié)構(gòu)、人力資源、企業(yè)文化、電站運(yùn)營(yíng)管理、資金內(nèi)部控制、對(duì)子公司的管理、信息與溝

通管理、內(nèi)部監(jiān)督等。

  重點(diǎn)關(guān)注的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域主要包括全資子公司的電站運(yùn)維風(fēng)險(xiǎn)、電價(jià)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)以及因新能源行業(yè)過(guò)度

依賴(lài)國(guó)家補(bǔ)貼導(dǎo)致的資金支付風(fēng)險(xiǎn)。

     在重大遺漏

     □是 √否

     □是 √否

     無(wú)。

(二).   內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作依據(jù)及內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

     公司依據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系及評(píng)價(jià)辦法，組織開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。

  □是 √否

  公司董事會(huì)根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系對(duì)重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的認(rèn)定要求，結(jié)合公司規(guī)

模、行業(yè)特征、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受度等因素，區(qū)分財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制和非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制，研究確

定了適用于本公司的內(nèi)部控制缺陷具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，并與以前年度保持一致。

     公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

       指標(biāo)名稱(chēng)      重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)    重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)    一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

利潤(rùn)總額潛在錯(cuò)報(bào)金額           ＞10%       ＞5%          ≤5%

                                ≤10%

     公司確定的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

     缺陷性質(zhì)                     定性標(biāo)準(zhǔn)

重大缺陷          公司會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告及信息披露等方面發(fā)生重大違規(guī)事件；公司董事會(huì)審計(jì)委

              員會(huì)和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)未能有效發(fā)揮監(jiān)督職能；注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表出具非標(biāo)

              意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。

重要缺陷          公司會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)告編制不完全符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和披露要求的，導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)

              告出現(xiàn)錯(cuò)報(bào)。

一般缺陷          未構(gòu)成重大缺陷、重要缺陷標(biāo)準(zhǔn)的其他內(nèi)部控制缺陷。

     公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定量標(biāo)準(zhǔn)如下：

     指標(biāo)名稱(chēng)      重大缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)     重要缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)     一般缺陷定量標(biāo)準(zhǔn)

直接財(cái)產(chǎn)損失金額        ＞資產(chǎn)總額的 5%   ＞資產(chǎn)總額的 3%    ≤資產(chǎn)總額的 3%

                            ≤資產(chǎn)總額的 5%

     公司確定的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制缺陷評(píng)價(jià)的定性標(biāo)準(zhǔn)如下：

     缺陷性質(zhì)                     定性標(biāo)準(zhǔn)

重大缺陷          違反國(guó)家法律、法規(guī)，使公司遭受?chē)?yán)重?fù)p失；內(nèi)部控制重大缺陷未完成整改；重要

              業(yè)務(wù)缺乏制度控制或制度體系失效。

重要缺陷          公司內(nèi)控程序存在但不夠完善；公司違反企業(yè)內(nèi)部規(guī)章；公司內(nèi)部控制重要缺陷未

              得到整改。

一般缺陷          未構(gòu)成重大缺陷、重要缺陷標(biāo)準(zhǔn)的其他內(nèi)部控制缺陷。

(三).   內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定及整改情況

     報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

     □是 √否

     報(bào)告期內(nèi)公司是否存在財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

     □是 √否

     無(wú)。

     缺陷

     □是 √否

     缺陷

     □是 √否

     報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重大缺陷

     □是 √否

     報(bào)告期內(nèi)公司是否發(fā)現(xiàn)非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制重要缺陷

     □是 √否

     無(wú)。

     大缺陷

     □是 √否

     要缺陷

     □是 √否

四. 其他內(nèi)部控制相關(guān)重大事項(xiàng)說(shuō)明

     □適用 √不適用

  √適用 □不適用

  報(bào)告期內(nèi)，公司治理與中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定的要求不存在重大差異。在今后的工作中，公司將繼續(xù)

完善公司內(nèi)部控制制度，規(guī)范內(nèi)部控制制度執(zhí)行，強(qiáng)化內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，促進(jìn)公司健康、可持續(xù)發(fā)展。

     □適用 √不適用

                董事長(zhǎng)（已經(jīng)董事會(huì)授權(quán)） ：于愛(ài)新

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